Запрос в налоговую инспекцию о счетах должника


Бесплатная юридическая консультация:

В Название налоговой инспекции Адрес

от взыскателя ФИО полностью или название организации Почтовый адрес Контактный телефон Контактное лицо

Запрос о предоставлении конфиденциальной информации (о банковских счетах должника)

Оглавление:

Решением название суда постановлено взыскать с название или ФИО должника в пользу ФИО или название взыскателя _______ рублей (решение вступило в законную силу ___.___.201__). На основании решения ___.___.201__ взыскателю выдан исполнительный лист ВС № ___________ со сроком предъявления к исполнению 3 года. Исполнительный лист находится у нас на руках, на исполнение не предъявлен. На момент обращения с настоящим запросом срок предъявления к исполнению не истек.

Частью 8 ст. 69 Федерального закона «Об исполнительном производстве» предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.


Бесплатная юридическая консультация:

Сведения о расчетных счетах должника будут использованы нами для предъявления исполнительного листа к исполнению в банк должника в порядке ст.8 Федерального закона «Об исполнительном производстве».

В связи с изложенным, просим вас предоставить сведения о наличии расчетных счетов с указанием кредитных организаций, в которых эти счета открыты по:

  • название или ФИО должника, ИНН _____, ОГРН ______.

Приложение:

  • исполнительный лист ВС №_______ на ___л. для обозрения + копия
  • доверенность представителя (при необходимости)

С уважением, взыскатель / должность руководителя организации

_________________________ Фамилия И.О.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://odolgah.com/docs/zapros-v-nalogovuyu-inspektsiyu-o-schetah-dolzhnika

счетов должников

Запрос в ифнс о наличии расчетных счетов у должника.

Для этого необходимо написать запрос в налоговую. Рекомендуем использовать следующую форму.

Межрайонную инспекцию Федеральной налоговой службы № 1 ____________

Реквизиты компании, название ИНН, ОГРН, адрес, телефон


Бесплатная юридическая консультация:

о предоставлении информации по счетам должника

Арбитражный суд __________ 22 июня 20_ г. взыскал с ООО ___________ в пользу ___________ денежные средства в размере__________, а также ______ рублей госпошлины. По решению суда выдан исполнительный лист от 09.08.200_ г. № _________.

ООО ___________ (должник) ИНН, ОГРН, находится по адресу ______________________________________________________

________________ (взыскатель) не имеет сведений о том, в каких банках открыты расчетные счета ООО ____________ (должник). В соответствии Письмо> ФНС РФ от 26.03.2010 N МН-22-6/221@ «О внесении изменений в пункт 5 письма ФНС России от 11.06.2009 N МН-22-6/469» налоговые органы обязаны в течении семи дней обязаны представить взыскателю информацию о наличии у организации-должника счетов в банках и иных кредитных учреждениях.

В соответствии с п. 9 ст. 69 Закона об исполнительном производстве У налоговых органов, банков и иных кредитных организаций могут быть запрошены сведения:


Бесплатная юридическая консультация:

— о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника;

Исходя из положений статьи 69 Закона об исполнительном производстве, единственными основаниями для отказа налоговым органом в предоставлении взыскателю информации о счетах должника в банках могут являться:

-отсутствие у взыскателя исполнительного листа;

-представление исполнительного листа с истекшим сроком давности.

Иных оснований для отказа в предоставлении указанной информации Закон не содержит. Порядок предоставления налоговыми органами информации взыскателю, установленный в Письме ФНС, кроме общих оснований, указанных в Законе, определяет, что копия исполнительного листа, в обязательном порядке прилагаемая к заявлению о выдаче информации, должна быть заверена в установленном порядке.


Бесплатная юридическая консультация:

Согласно Государственному стандарту Российской Федерации ГОСТ Р«Делопроизводство и архивное дело. Термины и определения», копией документа признается документ, полностью воспроизводящий информацию подлинного документа и все его внешние признаки или часть их, не имеющий юридической силы, в то время как заверенная копия документа — это копия документа, на которой в соответствии с установленным порядком проставляют необходимые реквизиты, придающие ей юридическую силу (пункты 2.1.29, 2.1.30). Указом Президиума Верховного Совета СССР от 04.08.1983 №9779-X установлен Порядок выдачи и свидетельствования предприятиями, учреждениями и организациями копий документов, касающихся прав граждан. Поскольку в соответствии со статьей 49 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности, нормы приведенного Указа распространяются и на юридических лиц. По смыслу положений Указа Президиума Верховного Совета СССР от 04.08.1983 №9779-X «О порядке выдачи и свидетельствования предприятиями, учреждениями и организациями копий документов, касающихся прав граждан», если законодательством не предусмотрено представление копий документов, засвидетельствованных в нотариальном порядке, верность копии документа свидетельствуется подписью руководителя или уполномоченного на то должностного лица и печатью. На копии указывается дата ее выдачи и делается отметка о том, что подлинный документ находится в данном предприятии, учреждении, организации. Поскольку Законом об исполнительном производстве и Письмом ФНС не предусмотрено обязательное представление копии исполнительного листа, заверенной в нотариальном порядке

Подобного мнения придерживается и Девятый Арбитражный апелляционный суд ПОСТАНОВЛЕНИЕМ № 09АП-6088/2015 г. Дело № А/14 от 25 марта 2015 года.

Поскольку Законом об исполнительном производстве и Письмом ФНС не предусмотрено обязательное представление копии исполнительного листа, заверенной в нотариальном порядке, суд первой инстанции, исходя из смысла вышеприведенных норм права, пришел к правильному выводу о том, что надлежащим образом заверенной копией исполнительного листа будет являться копия, заверенная подписью генерального директора и печатью организации – взыскателя.

В связи с вышеизложенным прошу сообщить реквизиты банковских счетов ООО ____________ (должника) наименование и местонахождение банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника.

  1. Заверенная копия исполнительного листа.

ООО ___________ ФИО


Бесплатная юридическая консультация:

Возможно указанная форма перегружена правовым обоснованием, но из опыта именно по такой форме практически нет отказов в выдаче счетов должника. Можно, конечно, перестраховаться и нотариально заверить Исполнительный лист, это оставляем на ваше усмотрение.

Исполнительный лист следует заверять подписью руководителя с указанием должности и печатью. На копии указывается дата ее выдачи и делается отметка о том, что подлинный документ находится в данном предприятии, учреждении, организации.

Вы получили выписку по счету на какой счет лучше всего подавать исполнительный лист?

Мы советуем на тот, что открыт позже всего. Можно позвонить бухгалтеру должника и попросить выставить счет на те или иные услуги. Реквизиты, указанные в счете, скорее всего будут говорить о том, что это живой счет должника.

Юридическая компания «Силкин и партнеры» поможет взыскать долг. Оплата по факту получения вами денег. Не получили деньги значит не платите! Выгодно и надежно, подробнее о наших преимуществах здесь.


Бесплатная юридическая консультация:

3 комментария читателей статьи «счетов должников»

получил информацию о счетах должника,отослал в банк пришел ответ,принят к исполнению,составлено инкассовое поручение, которое помещено в очередь не исполненных в срок распоряжений. что это?

А если ИЛ находится у приставов. Они не шевелятся. Предприятие действующее, сдает отчетность, значит платит налоги и есть Р/счет в любом случае! Как мне самой (физлицу) сделать в таком случае запрос в ИФНС? Приставы тоже делают запросы в ИФНС(вижу на сайте госуслуг), только не понятно, что «запрашивают»!

Источник: http://www.s-u-d.ru/vopros-otvet/court-of-law/3204/

Проверить расчетный счет

Проверка расчетного счета организации может потребоваться в различных ситуациях. Чаще всего такая необходимость возникает, если контрагент не выполняет договорные обязательства, связанные с оплатой товаров или услуг.

Расчетный счет представляет собой комбинацию из 20 цифр. Как правило, эта информация находится в открытом доступе и указывается в списке реквизитов организации. Каждое юридическое лицо имеет право на открытие одного или нескольких расчетных счетов в различных банках. Эти счета могут использовать для получения прибыли, хранения денежных средств и оплаты текущих нужд организации. В случае возникновения задолженности, по решению судебных приставов счёт может быть использован для списания средств в счет ее погашения.

Как проверить расчетный счет организации


Бесплатная юридическая консультация:

Найти расчётный счёт можно в реквизитах организации, в договоре, в данных контрагента в системе 1С или другой программе, используемой для работы, а также в счетах-фактурах на товары или услуги.

Проверить счет контрагента можно различными способами:

  • Обращение в налоговую инспекцию. Для получения данных о расчетном счете в налоговой службе необходимо предоставить исполнительный лист, по которому организация обязана выплачивать деньги. При обращении в налоговую необходимо заполнить соответствующее заявление на предоставление сведений. Информация предоставляется в течение 7 дней после подачи заявления.
  • Таким же образом можно получить информацию в банке, где открыт счет. Для этого также будет необходимо предоставить решение суда и написать заявление установленного образца. Банк может предоставить сведения о наличии счетов у организации и сумме имеющихся на них денежных средств. Кроме того, при наличии судебного решения операции по счету могут быть приостановлены, а денежные средства списаны в счёт погашения долга.

Таким образом, получается, что узнать данные о расчетном счете фирмы можно только имея на руках исполнительный лист, в соответствии с которым организация является должником. В случае, если номер счета неизвестен, осуществляется розыск счетов должника. Такой розыск можно осуществлять самостоятельно, обращаясь с заявлениями в различные банковские организации, либо при помощи специальных организаций. Организации, осуществляющие розыск счетов должника самостоятельно отправляют запросы во все банки и кредитные организации.

Источник: http://proverk.ru/articles/proverit-raschetnyj-schet/

Как отправить запрос в налоговую о счетах должника по исполнительному листу?

Предъявление соответствующего исполнительного документа в кредитную организацию – наиболее действенный способ для тех, кто хочет взыскать какие-либо долги. Главное – чтобы оформлено все было без нарушений по действующим требованиям законодательства.

Без специальных документов и разрешений получить ответ практически невозможно. Ведь любые счета – это следствие заключения двухсторонней сделки, с предоставлением личной информации, которая защищается законом. Потому и требуется для решения вопроса запрос в налоговую о предоставлении информации о счетах должника.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.


Бесплатная юридическая консультация:

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону . Это быстро и бесплатно !

Кто и в каких случаях имеет право получить информацию?

Обычно эта проблема решается гражданами, которые выступают в качестве взыскателей. Именно они имеют право обратиться в налоговую инспекцию за всеми сведениями о банках и других подобных организациях, где должник открыл свои счета.

Главное условие — наличие исполнительного документа на руках. Он выдается после того, как завершены судебные заседания по данному вопросу. Так же работники суда сами могут передать исполнительный лист приставам. К розыску имущества последние приступают самостоятельно, либо на основе отдельного заявления со стороны истца.

Постановление о начале поисков либо об отказе выдается истцам максимум через 3 дня после первого обращения. ФССП передает копии документа обеим заинтересованным сторонам.

Приставы имеют право не только искать имущество вместе со счетами, но и накладывать на них дополнительные аресты. Запросы отправляются, чтобы получить в качестве ответа следующую информацию:


Бесплатная юридическая консультация:

  • адреса банков и других кредитно-финансовых организаций, где у должника были открыты счета;
  • номера и объем средств, хранящихся на конкретных счетах;
  • данные о других ценностях, которые могут храниться подобным образом.

Данную информацию обязательно должно содержать любое заявление в налоговую о предоставлении сведений о счетах должника.

Как отправлять запрос налоговикам?

Взыскатель может посетить любой территориальный орган, чтобы решить проблему. Это касается и отделения, которое ближе всего находится к постоянному месту проживания. Исполнительный лист обязательно предоставляется в этом случае оригиналом либо в виде копии, дополнительно заверенной нотариусом.

Главное – чтобы срок предъявления к исполнению не истек. После предъявления документа последний возвращается бывшему владельцу.

Часто бывает так, что изначально сведения относительно имущества должника отсутствуют. Тогда исполнитель, чью роль играет пристав, может запросить данные у проверяющих органов. Главное – опираться на общий размер задолженности.

Взыскатель и сам может обратиться к налоговикам, если есть исполнительный лист, срок действия которого не кончился.

Правила по написанию и обращению

Относительно запросов по сведениям отсутствуют какие-либо строгие правила. Потому составление будет произвольным. Главное – чтобы указанной информации хватало для идентификации должника.


Бесплатная юридическая консультация:

В образце заявления в ИФНС о предоставлении сведений о счетах должника указываются:

  1. Данные заявителя. Это касается ФИО, индекса с почтовым адресом, контактного телефона.
  2. Описательная часть. Следует написать о том, когда и какой орган выдавал исполнительный лист. Отдельной строчкой идут реквизиты.
  3. Мотивировочная часть. Ее содержит любой образец запроса в налоговую о предоставлении информации о счетах должника.
  4. Часть с просьбой. Надо указать, что именно требуется сделать со стороны адресата.
  5. Данные самого должника, включая ИНН и ФИО, юридический адрес, наименование, ОГРН.
  6. Дата с личной подписью.

В запросе можно дополнительно сказать о том, в какой форме требуется отправить ответ.

С образцом запроса в налоговую об открытых счетах должника по исполнительному листу вы можете ознакомиться по ссылке.

Что еще надо учесть?

Паспорт вместе с подлинником исполнительного документа на руках сведут к минимуму вероятность отрицательного ответа. Главное, чтобы к моменту обращения к налоговикам не истек общий срок предъявляемых бумаг.

Для запроса надо подготовить две копии либо предъявить один оригинал. На одной из копий при ее наличии сотрудник ставит отметку, которая подтверждает, что заявление вместе со всеми приложениями принято к рассмотрению. Либо сначала проверяют оригинал на предмет соответствия всем требованиям. Если сомнений никаких нет, то его возвращают прежнему владельцу.


Бесплатная юридическая консультация:

Допустима ситуация, когда запрос в ИФНС о наличии расчетных счетов у должника отправляется через услуги Почты России.

Все операции по счетам должника приостанавливаются максимум через сутки после того, как банковское учреждение получает исполнительный лист. Только по распоряжению пристава осуществляется снятие средств, если сумма на счете больше, чем задолженность.

Приставы обычно действуют в рамках закона, посвященного исполнительному производству. Именно он разрешает организовать поиск ценностей, в том числе – денежных средств, когда уже составлен запрос в ФНС о наличии открытых счетов должника.

С какими сложностями можно столкнуться?

Существует множество нюансов, о которых обычные граждане узнают некоторое время спустя:

  1. Работа приставов часто вызывает нарекания, особенно, в вопросах сроков. Это связано с тем, что многие документы идут от одного адресата к другому по обычной почте.
  2. Набор средств для сбора информации у приставов так же ограничен. Зачастую все, что они делают – это составление запросов в соответствующие контролирующие органы. Из-за чего скорость взыскания опять же замедляется.

Нотариальная копия исполнительного листа понадобится, если выяснится, что средств на счету не хватает для погашения долга. Именно с этим документом после общения с банком обращаются к Федеральной налоговой службе.


Бесплатная юридическая консультация:

При этом допустима повторная подача исполнительных листов, даже если сами приставы выпустили постановление о том, что исполнительное производство по делу было прекращено. Главное – не ждать, а самому принимать активное участие в процессе. Только в этом случае есть вероятность добиться хоть каких-нибудь результатов.

Читайте также, как происходит удержание долга по исполнительному листу.

Заключение

Информация о составлении запросов помогает скоординировать действия кредиторов. Главное – заранее точно узнать о том, куда и как следует направлять исполнительные листы. Тогда исполнение будет оперативным и полным, осуществится в надлежащем порядке.

Не будет лишним обратиться за помощью к профессиональным юристам, имеющим практический опыт в той или иной сфере. Хорошо, если за время дел представителям юридической компании удалось выступать как на одной, так и на второй стороне. Это значит, что методы воздействия изучены в полной мере, как и их эффективность для конкретных ситуаций.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://lichnyjcredit.ru/dolgi/ispolnitelnoe-proizvodstvo/kak-otpravit-zapros-v-nalogovuyu.html

Пример запроса в ФНС на поиск открытого расчетного счета задолжника

В рамках договорных взаимоотношений физические и юридические лица предоставляют во временное пользование друг другу определенные активы, денежные средства, оказывают услуги. При нарушении сроков исполнения обязательств по контракту формируется долговая недоимка. По сложным ситуациям разрешить материальный и имущественный спор между контрагентами может исключительно суд.

На основании судебного решения истец вправе взыскать долги с заемщика в принудительном порядке за счет имущества, денег на банковских счетах. В связи с этим важно знать, как можно получить сведения о расчетных счетах неплательщика через налоговую инспекцию и как выглядит образец запроса в налоговую о расчетных счетах должника, открытых в банке за 2018 г.

Назначение запроса

На начальном этапе формирования задолженности кредитор пытается урегулировать проблему мирным путем, ведя переговоры с должником. Дополнительно направляются письменные претензии, уведомления. Когда досудебная процедура не приносит результата, взыскатель инициирует судебное разбирательство. При положительном исходе дела на руки истцу выдается исполнительный лист.

Кредитор вправе передать судебный акт на исполнение федеральной службе приставов, а также лично предъявить документ в кредитное учреждение, обслуживающее должника. Итак, запрос информации о расчетных счетах ответчика необходим первоочередно взыскателю. Информация позволяет произвести обращение иска на денежные средства, хранящиеся и поступающие на счет неплательщика.


Бесплатная юридическая консультация:

Запросить сведения о деньгах, валюте может также пристав. Процедура необходима для выявления источников погашения исковых требований истца. Дополнительным правом получения информации о безналичных фондах обладает арбитражный управляющий при проведении процедуры банкротства граждан, организаций.

Официальный орган в России, уполномоченный предоставлять такие сведения – ИФНС. Специальный отдел принимает и обрабатывает ходатайства граждан, компаний, государственных служб. Единая информационная база инспекции хранит самые актуальные сведения, синхронизированные с финансово-кредитными учреждениями. Основная цель обращения – розыск источников погашения задолженности.

Регламент мероприятия

Согласно п. 3 ст. 69 ФЗ №229 от 02.10.2007 г. процедура принудительного исполнения судебного акта, направленная на удовлетворение имущественных, денежных требований, по первой очереди обращается на финансы. Взыскание происходит из средств, имеющихся в наличности, а также активов, переданных на хранение банку.

Судебные приставы ст. 12 ФЗ №118 от 21.07.1997 г. наделены полномочиями проводить оперативно-розыскные мероприятия по обнаружению имущества, денежных средств, принадлежащих неплательщику. Исполнитель направляет официальный запрос на имя управления налоговой службы. Срок для предоставления ответа равняется одной неделе.

Статьи 66, 99, 129 федерального закона №127 от 26.10.2002 г. обеспечивают арбитражному управляющему доступ к личной, конфиденциальной информации о неплательщике во время течения процедуры признания лица несостоятельным. Управитель по собственной инициативе запрашивает информацию, необходимую для погашения долгов, ликвидации предприятия, банкротства физлица, включая данные о банковских операциях. Запрос в ФНС о наличии открытых счетов, остатка денежных средств, принадлежащих должнику, позволяет оценить уровень финансового кризиса, определить потенциал оздоровления.


Бесплатная юридическая консультация:

Пункт 8 ст.69 ФЗ №229 разрешает взыскателю напрямую обращаться к ИФНС для получения сведений о расчетных счетах заемщика, открытых кредитными учреждениями. Налоговая инспекция предоставляет ответ на заявление кредитора о счетах должника по исполнительному листу в стандартные сроки. На информационном бланке должны быть указаны контактный адрес банка, сведения о счете, остатке, движениях, валюте, ценностях на хранении.

Несомненно, неплательщики могут открывать другие счета, скрывать доходы, уводить финансы. Поэтому для взыскателя и госслужащих количество подачи обращений в налоговую неограниченно. Можно делать запросы с определенной периодичностью, чтобы не пропустить момент поступления денег. Именно такая тактика станет наиболее эффективной для погашения долговой недоимки.

Методы передачи заявления

Запрос на имя ФНС может быть составлен в произвольной форме, отправлен любым удобным способом. Например, арбитражный управляющий направляет бланк по почте через заказную корреспонденцию или посредством курьерской доставки. Судебный пристав может доставить запрос нарочно адресату, отправить по почте, через электронные каналы связи.

Для граждан доступна почтовая отправка, доставка письма в канцелярию налоговой, если позволяет территориальная близость. Ходатайство можно передать через личный кабинет налогоплательщика. Для этого потребуется предварительная регистрация и авторизация путем ввода индивидуального ключа. Услуги дистанционной передачи данных оказывает портал Госуслуги. Здесь также нужно зарегистрироваться. Предприятие-истец вправе направить запрос по ТКС, каналам для передачи отчетности, обмена данными.

После получения сведений о финансах в банке заявитель принимает соответствующее решение:


Бесплатная юридическая консультация:

  • Арбитражный управляющий предоставляет данные суду, конкурсным кредиторам.
  • Служба приставов готовит постановление об удержании денег в пользу взыскателя.
  • Истец предъявляет лист кредитному учреждению для перечисления денег по решению суда.

Оформление бланка

Для правомерности подачи запроса в налоговую инспекцию взыскатель должен иметь положительное решение суда на возврат задолженности. Копия исполнительного листа, судебного приказа прикладывается к обращению. Дубликат заверяется судом. Для приставов обоснованием заявления станет исполнительное производство, для арбитражных управляющих судебное разбирательство по банкротству.

За предоставлением сведений о счетах конкретного неплательщика заявитель вправе обратиться в любой территориальный отдел ФНС. Такую позицию подтвердила налоговая письмом № ГД-4-14/7818. Вся информация о налогоплательщиках оцифрована, хранится в единой базе. Поэтому подготовить ответ для инспекторов любой области не составит особого труда. Сведения выдаются на безвозмездной основе, уплаты бюджетного сбора не потребуется.

Заявление на предоставление данных о счетах ответчика, открытых банком, составляется на бумаге или в электронной форме в зависимости от метода его отправки адресату. К содержанию документа не предъявляется строгих требований. Важно обосновать правомерность запроса, цель использования конфиденциальной информации.

Пример обращения можно скачать через интернет, составить самостоятельно или воспользоваться услугами практикующего юриста. В шапке документа обязательно указывается наименование организации, куда отправляется заявление. Далее прописывается контактная информация о заявителе: ФИО, паспортные данные для физлиц, полные реквизиты для организаций.

В описательной части бланка взыскатель излагает факторы, позволяющие оформлять такие запросы. На следующем этапе нужно детально описать документ-основание. Например, гражданин напишет номер судебного разбирательства, сведения об исполнительном листе. В просительной части заявитель просит предоставить информацию определенным способом: по почте, через личный кабинет, Госуслуги и др.


Бесплатная юридическая консультация:

Основным моментом заполнения ходатайства к налоговой является предоставление контактной информации о должнике. Для юридических лиц необходимо указать полное наименование, ИНН, КПП для идентификации в системе. В отношении граждан потребуются имя, паспортные данные, желательно ИНН. Завершающий момент – проставление даты, личной подписи, печати для организаций.

При направлении прошения по почте рекомендуется оформить два комплекта документов и составить опись вложений в конверт. Аналогичным образом подаются запросы через канцелярию ФНС: на втором экземпляре заявления секретарь службы проставит соответствующий штамп о приемке. Взыскателям стоит учесть, что при окончании срока предъявления исполнительного листа для удовлетворения, сведения о счетах не будут предоставлены.

Заключение

Сведения о наличии, состоянии расчетных счетов неплательщика, открытых в кредитном учреждении, помогают кредитору спрогнозировать вероятность погашения исковых требований. По сумме остатка денежных средств, ценностей на хранении взыскатель определяется с местом предъявления исполнительного листа. Такие действия позволяют достичь максимальной эффективности в возврате задолженности с недобросовестного заемщика.

О счетах и их аресте пойдет речь в видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!


Бесплатная юридическая консультация:

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: http://moydolg.com/debt/obshhie-voprosy-3/zapros-v-nalogovuju-o-schetah.html

Получение сведений о банковских счетах должника через Интернет

В данной публикации я расскажу о своем опыте получения через интернет сведений из налогового органа о банковских счетах должника (в целях исполнения судебного решения).

Как известно, ч. 8 ст. 69 ФЗ «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 N 229-ФЗ предоставляет взыскателю, у которого на руках имеется исполнительный лист с неистекшим сроком его предъявления к исполнению, возможность обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении ему имеющихся у налогового органа сведений о банковских счетах должника (это, в частности, сведения о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника, а также о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте).

Налоговый орган обязан предоставить сведения в течение семи дней со дня получения запроса (ч. 10 ст. 69 ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Для получения этих сведений в налоговый орган необходимо подать соответствующее заявление (запрос). К заявлению необходимо приложить оригинал исполнительного листа либо его надлежащим образом заверенную копию (нотариальная копия либо заверенная судом, выдавшим исполнительный лист).

Данная операция представляется сложной и бюрократизированной, и у многих не «доходят» руки заняться получением этих очень полезных сведений о должнике. В результате исполнительный лист отдается судебному приставу и начинается долгий и нудный процесс взыскания денежных средств в обычном порядке.

Поэтому мы решили попробовать запросить эти сведения через интернет, подписав наш запрос квалифицированной электронной подписью взыскателя, приравненной законом к собственноручной подписи. Исполнительный лист мы также отсканировали и подписали своей квалифицированной электронной подписью.

Для этого мы воспользовались сервисом «Обратиться в ФНС» на сайте Налоговой службы.

На данной страничке выбираем нужную инспекцию, заполняем необходимые поля и вкладываем наши файлы, подписанные электронной подписью:

Насколько мне удалось выяснить, обратиться за подобной информацией можно в любую инспекцию. Но раз уж мы делаем это через интернет, решено было выбрать инспекцию по месту постановки должника на налоговый учет (наиболее близкую к должнику).

Графу «Содержание обращения» рекомендую заполнить достаточно подробно, поскольку данный текст будет зафиксирован в ответном автоматическом письме от налоговой. В данной графе желательно обратить внимание налоговиков на то, что направляемый запрос подписан усиленной квалифицированной электронной подписью взыскателя в соответствии с Федеральным законом от 06.04.2011 N 63-ФЗ «Об электронной подписи».

В графе «Как направить Вам ответ» выбираем вариант «По E-mail (в электронном виде)» и обязательно указываем свой адрес электронной почты, куда вы хотите получить ответ.

Файлы электронных подписей пока нельзя вложить в сообщение напрямую, поэтому придется собрать документы в архив ZIP или RAR, и в таком виде их вложить в форму.

Через 10 дней к нам на электронную почту пришел ответ из налоговой вместе со сведениями о банковских счетах:

В приложении к публикации вы найдете примерный образец запроса в налоговую.

Об электронной подписи можете дополнительно прочитать в публикациях на Регфоруме. Файлы можно подписать квалифицированной электронной подписью через программу Vipnet CryptoFile или КриптоАРМ.

P.S.

Прошу обратить внимание на то, что таким способом можно направить в налоговую (и не только налоговую) практически любые юридически значимые документы. Мы возвращали гопошлину из бюджета, не отправив ни одной бумажки — деньги уже пришли. Мне известны случаи направления в налоговую уведомления о заключении трудового договора с иностранцем. Причем налоговая совершенно нормально воспринимает такие документы и понимает их юридическое значение. И другие госорганы в скором времени станут воспринимать эти документы.

Из Верховного суда РФ я получал копии судебных актов, направив ходатайство об этом в электронном виде с электронной подписью. В ответ мне прислали акты в электронном виде, а вдогонку «Почтой России» и на бумажом носителе.

Я уже не говорю об использовании электронной подписи в коммерческой практике — здесь вообще безграничный простор для воображения.

Осваивайте, пользуйтесь, извлекайте выгоду.

Отлично! Гораздо удобнее, чем кататься самим в налоговую. Спасибо!

Очень полезный опыт, спасибо! Операторы, предоставляющие электронные подписи, должны Вам доплачивать за такую доходчивую и обоснованную пропаганду перехода к использованию ЭП!

Спасибо, я намекну им об этом))

Спасибо большое! Очень полезная статья!!

Но не факт, что будет срабатывать и дальше. Тут ИМХО слабое звено — это заверение копии исполнительного листа.

Есть конечно такой риск, но в законе нет требования заверять его только определенным способом.

Это уже частная позиция налоговиков, которая, по всей видимости, потихоньку трансформируется и либерализуется с появлением электронной подписи.

Также, если взглянуть на системы, где активно используется ЭП, можно заметить тенденцию к самостоятельному заверению заявителем всех документов. Например, те же госзакупки.

1. В Законе вообще ничего не говорится о копии. То, что ФНС готова представлять сведения о счетах при предъявлени нотариальной копии и.л. — уже серьезный компромисс. Учитывая природу этого документа, можно было бы настаивать на предъявлении подлинника при подаче запроса, т.к. копия, сделанная вчера (или 2,5 года назад), не гарантирует наличия листа у взыскателя на момент обращения с запросом — может быть лист уже давно возвращен в суд в связи с исполнением.

2. Не могу сказать, что для меня важнее — удобство получения таких сведений или их бОльшая доступность для жуликов.

То есть Вы не учитываете того простого факта, что документ подписывается личной электронной подписью заявителя и данное лицо несет уголовную ответственность за соответствующие противоправные деяния?

Во-вторых, наличие на руках исполнительного листа, даже оригинала, никак не страхует от случая запроса сведений при уже исполненном судебном акте.

Ну оно как бы да, с одной стороны. А с другой стороны — у нас половина ЭП реально контролируется «доверенными» лицами.

Ну, здесь уже вопрос к законодателю — это он установил формальное условие «при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления». Кроме того, осмотрительный должник постарается не допустить такой ситуации. А вот предотвратить того, что взыскатель оставит себе пару коий листа (в т.ч. нотариальных) никак не сможет))

Надо людей приучать к правильному отношению к ЭП, это крайне важно для развития в этом направлении.

А ситуация с исполлистом мне чем-то напоминает ситуацию с отзывом доверенности и необходимостью извещать потенциальных третьих лиц, для представления перед которыми она выдана.

Поэтому я бы на месте осмотрительного должника с большим количеством банковских счетов немедленно после исполнения решения суда известил ФНС об этом факте. Кстати, налоговая также смотрит картотеку арбитражных дел и отслеживает отзыв испол. листов, поэтому нотариальная копия может не «спасти».

И все-таки хочу еще раз предупредить потенциальных мошенников, что есть статья 183 УК РФ «Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну». Не нужно с этим шутить)

В законе говорится о расчетных счетах. Интересно, есть возможность узнать самому аналогичную информацию о должниках-физиках? Например, направить запрос в ПФР? Была у кого-то практика?

По-моему расчетный счет может быть и у физика, разве нет?

И потом, вам достаточно узнать банк или кредитую организацию, где имеется счет. В законе сказано, что предоставляются сведения «о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника».

Полагаю, что в отношении физиков налоговая точно так же предоставит сведения о счетах.

1.У физиков вроде как счета текушие 2. А есть ли у налоговой такие данные? Сообщают им банки об открытии счетов физ лицами?

Получилось заказать выписку из ЕГРЮЛ в отношении сторонней организации через сервис «Обратиться в ФНС».

Подготовил обычный запрос на выписку, подписал, поставил печать.

Сформировал платежку через сервис https://service.nalog.ru/gp2.do. Оплатил госпошлину по индексу платежного документа через Сбербанк Онлайн.

Отсканировал все документы и подписал электронной подписью заявителя, заархивировал и отправил через вышеуказанный сервис в ИФНС №36.

Сегодня на почту пришло подтверждение с входящим номером. Я, на всякий случай, позвонил в налоговую, получил подтверждение того, что наш запрос получили и что выписку завтра выдадут.

Я испытывал возможности этого сервиса по заказу выписки из ЕГРЮЛ чтобы сэкономить время курьера. Но, к сожалению, наше заявление было зарегистрировано только на следующий день. Поэтому выписка готовилась два дня вместо одного, что нас не может устроить в обычной ситуации.

Возможно, если отправить запрос с утра, заявление успеют зарегистрировать в тот же день? Наверняка у налоговой есть какие-то правила на этот счет.

Скорее всего, Вы правы. Запрос был отправлен вчера в 17:29. Будем пробовать.

Пользуясь случаем, выражаю благодарность за то, что наглядно показали возможности ЭЦП.

Очень полезная статья! Особенно, я ведь как раз интересовался по поводу получения справки об открытых счетах. Обязательно попробуем запросить такие справки. Более того, у вас в статье рассматривается случай, когда заявитель не имеет прямого отношения к компании, а в нашем случае, когда заявитель — ликвидатор, действующий без доверенности, значит по логике точно должно сработать.

И, как я понимаю, аналогичным образом можно жаловаться в ФНС.

У меня только вопрос по подписыванию файлов прогой КРИПТО-АРМ. Я вижу, что у вас используется отсоединенная подпись в формате sig, это понятно. Но еще хотелось бы уточнить, какую кодировку вы ставили в проге: DER или BASE64 и какой хеш алгоритм использовали. Напомню, что по умолчанию используется алгоритм GOST R 34.11-94.

Меня Росреестр научил разбираться в этих деталях, скажу что с ним очень намучился, пока выяснил какие точно нужны парамеры ЭЦП. У них, например, неправильный алгоритм или хэш — это значит заявка автоматически отклоняется.

А вот подробности в видео — http://www.youtube.com/watch?v=q1K_OkpnCs8

Посему, хотелось бы точно знать, какие парамтеры лучше выбирать для ФНС.

Спасибо за отзыв.

1. Алгоритм выбирается автоматически при выборе сертификата, здесь ничего я не меняю. Насколько я понимаю, при выпуске сертификата используется тот или иной алгоритм (и прописывается в полях сертификата), он же используется при создании подписи.

2. Кодировка у меня DER, налоговики и антимономольщики её прекрасно читают. Но кодировка BASE64 также прекрасно подойдет, если ваши файлы будет проверять человек через такую же программу (например, КРИПТО-АРМ). Если же Вы имеете дело с автоматизированной системой, то там могут быть заданы определенные параметры, под которые нужно подстроиться.

Здравствуйте Ашот! Поделюсь некоторым опытом, как и обещал.

В общем, запросил я по аналогии справку об открытых счетах в ИФНС №17 по г. Истре (к этой налоговой приписана одна из ликвидируемых компаний-клиентов). Повод как раз, чтобы не ездить туда из Москвы ногами.

Все оформил по инструкции, подписал контейнер. Запрос был отправлен вроде бы где-то до 16 апреля (не помню сейчас точно). В общем, 16 апреля пришла инфа о регистрации обращения с присвоением номера.

Сегодня (30 апреля) пришел ответ (отсканированный документ), в котором сказано, что ответ на запрос готов и документы я могу получить в окнах таких-то самой инспекции в приемные дни. То есть они почему-то решили, что ответ на запрос я хотел поулчить вручную. Но это не так, я явно в запросе, указал, что ответ прошу выслать на электронный адрес.

Что посоветуете в таком случае? Звонить, писать, составлять новый запрос? А то ехать туда не сильно охото? 🙁

Так вам его и выслали на электронный адрес, в чем проблема?

Сначала внимательно посмотрите, не многостраничный ли это документ. А вообще, спокойно звоните и напоминайте про свою просьбу прислать файл на электронную почту, содержащуюся в запросе, подписанном КЭП.

Если не согласятся, можете обсудить вариант пересылки документа почтой на адрес ликвидатора, либо курьерской службой (DHL, Pony, Major и т.п.). Если вдруг понадобится доверенность на курьера — пришлете ее в электронном виде, подписанную КЭП.

Нет, не многостраничный файл, я проверял. Это именно скан документа, в котором просто сказано о готовности документов.

Прояснил ситуацию. В налоговой просто ступили, позвонил и тогда прислали скан справки с печатью, правда скан черно-белый.

Ашот, а вы не знаете, они вообще должны были присылать справку, подписывая ее ЭЦП, например в виде транспортного контейнера (то есть архива)?

Сегодня сделал еще два таких запроса (в другие налоговые по другим компаниям), но в них явно попросил прислать ответ на эл. почту в виде архива с ЭЦП (то есть подписать ответ сотрудником инспекции). И теперь интересно, а будут ли они такое выполнять?

И еще волнует один вопрос, скажите, а если я в запросе (и при формировании запроса) укажу прислать ответ (справку) бумажной почтой, но не на юр. адрес запрашиваемой компании, а на другой адрес, пришлют ли они?

P. S. Дело в том, что многие компании, на которые мы запрашиваем такие справки, находятся уже в стадии ликвидации, поэтому принимать почту проблематично на юр. адреса. Да и вообще с точки зрения удобства, чтобы не гонять заказчика, пусть бы почта пришла нам, так как мы же занимаемся их вопросами.

Например, в случае с Росреестром (запрос на наличие имущества) и ГИБДД (наличие автотранспорта) и Службой судебных приставов (запрос о наличии исполнительного производства) ответы без проблем приходят на любой указанный почтовый адрес (все запросы идут от имени ликвидатора).

По поводу подписания направляемых документов электронной подписью могу сказать, что были разные случаи. Кто-то подписывает, кто-то нет. Дело в том, что чаще всего нужна сама информация, содержащаяся в ответе, а не документ как таковой. Но если все-таки документ необходимо будет представить третьим лицам (банки, суд и т.п.) то можно в запросе указать просьбу подписать ответ электронной подписью.

Относительно направления ответа по адресу лица, запрашивающего данные, я тоже никаких проблем не вижу. В конце концов, адрес электронной почты ведь тоже указывается в самом запросе и ни в каких реестрах не фигурирует.

Но все это нужно четко указывать в запросе, никто ваши мысли читать не будет.

Сделал все как описано выше. В ответ прислали вот такой отказ:

Лист 1 — https://yadi.sk/i/1zOsPCfRghdwW

Лист 2 — https://yadi.sk/i/INyr0wvIghdwS

Можно обратиться к нотариусу за переводом исполлиста в электронный вид. Стоимость 50 руб. страница. Такой файл и можно приложить к запросу.

Смог договориться с двумя налоговыми в области, они присылали скан справки о счетах. Я попросил прислать почтой в вдогонку (причем не по юридическому адресу). Нормально среагировали, обещали прислать. Ждемс.

Насчет юр. адреса я поясню почему спрашиваю. Меня насторожила пара моментов.

Я заметил, что, например, сервис на сайте налоговой «Получение выписок из ЕГРЮЛ/ЕГРИП через интернет» позволяет получать выписку:

— ножками в налоговой

— по почте, но только на ЮР. АДРЕС (казалось бы можно было бы добавить поле для ввода почтового адреса и всего делов).

Сам сервис отправки документов на регистрацию тоже может посылать документы по почте, но только на юр. адрес.

И еще момент. В одной из налоговой, где я заказывал эту справку обычным способом. На вопрос, а можно ли мне за ней не приходить, а вы просто вышлете ее по почте. Мне одна там тетка-налоговичка таким несколько удивленным голосом сказала, что, да почте можно, но только на юр. адрес. Я спросил, а по фактическому адресу можно? Она отвечает, что мол «не знаю, что такое фактический адрес». Типа организация должна всегда сидеть на юридическом адресе.

Я просто хочу понять, может существует какая-нибудь внутренняя инструкция или норма у налоговиков, насчет корреспонденции и отправки ее только по юр. адресу?

И еще хотелось бы уточнить деталь, как вы думаете, если я хочу направить электронный запрос также как по инструкции в этой теме, но хочу сразу получить по мылу скан, а вдогонку оригинал обычной почтой.Какой лучше выбирать вариант получения ответа при написании запроса? По почте или электронно, и если электронно, то просто в запросе указать, чтобы оригинал направили дополнительно почтой, так? Ведь два запроса, очевидно, заполнять не нужно, верно же?

Да, лучше электронно с указанием своей просьбы о досылке почтой.

У меня вопрос: а разве информация о ликвидаторе, в т.ч. его адрес, не включается в ЕГРЮЛ? Если да, и просите прислать по данному адресу, то я считаю это очень даже официальным адресом, и проблем быть не должно.

Это как в исковом заявлении указывают адрес представителя для направления документов из суда.

Я тоже подумал насчет адреса ликвидатора. Вы правильно заметили. Но у меня сейчас немного специфическая ситуация. У меня прописка — СПб. А живу и работаю в Москве, потому такой вариант не очень удобен. А в удостоверяющем центре при создании ЭЦП сказали, что надо указывать адрес по прописке (как в паспорте).

Расскажите, пожалуйста, о своем опыте. Подписали ли справку электронной подписью? Направили ли по желаемому адресу?

Здравствуйте! Сейчас у нас изменилась схема работы и справки мы пока не запрашиваем. Но по факту по тому, что делал ранее, пока удавалось только получать сканы справок по эл. почте (это две налоговые в области). В реальности по почтовому адресу ничего не пришло (но поскольку актуальности пока нет, то и не занимались истребованием). Еще была одна попытка в одну московскую ИФНС (по моему, эта была ИФНС №1), там там ответили удивительно, что «инспекция не располагает средствами работы с ЭЦП» и предложили прокатиться ногами. :))) Я даже начал выяснять как это вообще возможно. но потом, как я уже сказал, актуальность пропала, и мы на этот вопрос пока забили.

Спасибо автору за информацию. Сделал всё так как написано.

Обратился в МИФНС, где должник (ООО) стоит на учете.

Приведу небольшую выдержку из текста:

«Сведения о количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте, об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях, МИФНС №. не располагает.

В связи с изложенным МИФНС №. предоставляет имеющиеся сведения из Единого государственного реестра налогоплательщиков районного уровня (ЕГРН) об откртых счетах в кредитных организациях в отношении

Далее указано два счета в одном банке.

подскажите, это всё, конец? :)) значит больше у должника нигде их нет?

может ли иметь какое-то значение, что данные из ЕГРН районного уровня или нет?

Честно говоря, не очень ясно, что означает «районный уровень», но у налоговой должны быть все данные о банковских счетах.

А чем Вас не устраивает этот банк? Счета пустуют?

да, туда уже отдавали лист. пусто на счетах)

Межрайонная ИФНС России № хх по Владимирской области (далее — Инспекция), па Ваше Интернет — обращение от 16.09.2015 по вопросу предоставления сведений о банковских счетах Общества с ограниченной ответственностью «хххх», ИНН хххххх сообщает следующее.

Из пункта 1 статьи 102 Налогового кодекса Российской Федерации следует, что сведения о счетах организаций относятся к налоговой тайне. Пунктом 8 статьи 69 Федерального закона N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее — Закон N 229- ФЗ) предусмотрено, что если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов й организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2\ указанной статьи. Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистскшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении этих сведений.

Обратиться за получением сведений о банковских счетах должника взыскатель может в территориальный налоговый орган месту нахождения организации-должника.

При этом ·· необходимо учитывать, что закон наделяет налоговый орган правом предоставления, . а взыскателя — правом получения указанных . сведений только при определенных ( об

зательных) условиях, в частности — при наличии · у взыскателя исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.

Для подтверждения своих прав на получение сведений о счетах организации­должника -Взыскатель может предъявить в налоговый орган одновременно с запросом подлинник, либо заверенную в установленлом законодательством Российской Федерации порядке копию исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.

Согласно положениям статьи 77 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате, утвержденных Верховным советом Российской Федерации 1-1.02.1993 (N), верность копий документов и выписок из них, выданных органами государственной власти в соответствии с законодательством Российской

Федерации,юридическими лицами, а также гражданами, свидетельствуется нотариусом.

Также копии документов, касающихся прав граждан, заверяются в порядке, установленном Указом Президиума ВС СССР от 04.08.1983 N 9779-Х «О порядке выдачи и свидетельствовании предприятиями, учреждениями и организациями копий документов, касающихся прав граждан».

В соответствии с указанным порядком государственные и общественные предприятия, учреждения и организации выдают по заявлениям граждан копии документов, исходящих. от этих предприятий, учреждений и организаций, если такие копии необходимы для решения вопросов, касающихся прав и законных интересов обратившихся к пим граждан (в случае если законодательством не предусмотрено представление копий таких документов, засвидетельствованных в нотариальном порядке).

Учитывая изложенное, копия исполнительного листа, представляемая в налоговый орган взыскателем одновременно с запросом на получение информации о банковских счетах должника, может быть заверена нотариусом или судом, выдавшим взыскателю исполнительный лист.

Таким образом, для получения информации о банковских счетах Общества с ограниченной ответствешюстью «Виктория» Вам необходимо представить (направить почтой) в Инспекцию запрос с приложением копии исполнительного листа, заверенного в установленном порядке.

Благодарим за сотрудничество!

Советник государственной гражданской службы Российской Федерации 2 класса

Источник: http://regforum.ru/posts/1542_poluchenie_svedeniy_o_bankovskih_schetah_dolzhnika_cherez_internet/


© Copyright 2019, repetitor-french.ru. Все права защищены.
×